Obtaining Evidence Protected by Banking Secrecy through European Investigation Order in Preparatory Proceedings. Remarks from the Polish Perspective
Loading...
Date
2023
Authors
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Wydawnictwo KUL
Abstract
The subject matter of considerations undertaken in the paper is the issue of obtaining evidence entailing banking secrecy under the European Investigation Order at the stage of the preparatory proceedings from the Polish perspective. The examination of the described evidence activity is often necessary to make key findings, for example, in the field of the data on bank accounts or bank transactions. Actions taken in this regard may concern the monitoring of banking operations and may also be used for establishing financial links between entities operating in different European Union Member States. The procedure for applying the European Investigation Order generates many problems in the analysed scope, in particular at the stage of the preparatory proceedings, starting from determining the authority competent to issue the European Investigation Order, to the need to consider legitimacy of obtaining the consent by the prosecutor to exempt from banking secrecy in order to further request for the required information. Against the background of the issues presented in the article, an attempt was made to analyse the normative institution of the European Investigation Order, used for obtaining evidence covered by banking secrecy, and to show the model that determines its optimal functioning in the face of existing problems in the application challenges related to the European cooperation in this area.
Przedmiotem rozważań podjętych w artykule jest problematyka pozyskiwania dowodów objętych tajemnicą bankową w ramach europejskiego nakazu dochodzeniowego na etapie postępowania przygotowawczego z perspektywy polskiej. Przeprowadzenie opisywanej czynności dowodowej jest niejednokrotnie niezbędne dla dokonania kluczowych ustaleń, np. w zakresie danych dotyczących rachunków bankowych czy transakcji bankowych. Podejmowane w tym przedmiocie działania mogą sprowadzać się do monitorowania operacji bankowych, służyć do ustalania powiązań finansowych pomiędzy podmiotami, działającymi na terenie różnych państw członkowskich Unii Europejskiej. Procedura stosowania europejskiego nakazu dochodzeniowego generuje wiele problemów w analizowanym zakresie, w szczególności na etapie postępowania przygotowawczego, już począwszy od określenia organu właściwego do wydania europejskiego nakazu dochodzeniowego, po potrzebę rozważenia zasadności uzyskania przez prokuratora zgody na zwolnienie z tajemnicy bankowej celem dalszego wystąpienia o wymagane informacji. Na tle zagadnień przedstawianych w artykule podjęto próbę analizy normatywnej instytucji europejskiego nakazu dochodzeniowego, służącej pozyskiwaniu dowodów objętych tajemnicą bankową i ukazania modelu warunkującego jej optymalne funkcjonowanie wobec występujących problemów w stosowaniu i wyzwań związanych ze współpracą europejską w tym obszarze.
Description
Keywords
Obtaining evidence, Banking secrecy, Preparatory proceedings, Criminal Proceedings, the European Investigation Order
Citation
"Review of European and Comparative Law", 2023, T. 54, nr 3, s. 195-219